Верните своё: ключевые лайфхаки для налогового возврата 2025

С помощью декларации для работников по найму сотрудники могут каждый год возвращать себе из налоговой порой немалые суммы. «Кроне» объясняет, почему самостоятельная подача декларации имеет смысл, несмотря на автоматический расчет, на что следует обратить особое внимание и почему здесь могут быть учтены, например, даже убытки от стихийных бедствий.

Никто не хочет ничего упускать — таков девиз многих, в том числе состоятельных людей. Поэтому многие с нетерпением ждут начала марта каждого года. Именно тогда работники по найму могут подать декларацию за 2025 год, так называемую налоговую корректировку. Как правило, до конца февраля работодатели должны сообщить в налоговую данные о зарплате или доходах своих сотрудников за предыдущий год.

Полезна, несмотря на автоматический расчет

Девять лет назад (в 2017) правительство ввело так называемую «беззаявительную налоговую декларацию для работников». Это означает, что государство само проведет налоговый расчет для тех, кто бездействует. При этом учитываются, среди прочего, колебания доходов, возможный отрицательный налог, фиксированная сумма за работу из дома, церковный налог, пожертвования, докупка пенсионных периодов или добровольное продолжение страхования. Вроде бы всё хорошо.

«В настоящее время многие пункты еще необходимо заявлять самостоятельно», — подчеркивает эксперт по налогам Палаты труда Доминик Файгль, которая выступает за то, чтобы в будущем еще больше учитывалось автоматически. Например, если у вас есть дети, или вы лицо, имеющие право на компенсацию за проезд на работу, или вкладывали средства в профессиональное обучение, почти всегда стоит заполнить декларацию самостоятельно.

Семейный бонус — до 2 000 евро в год на ребенка

Тот, у кого есть ребенок или дети, имеет право на семейный бонус. Если он уже не используется ежемесячно, то его обязательно нужно заявить через налоговую декларацию. Он составляет на каждого ребенка, на которого выплачивается семейное пособие, до примерно 18 лет до 2 000 евро в год. Если семейный бонус мало на вас влияет из-за низкого дохода, то возможно право на дополнительную сумму на ребенка (до 700 евро за 2024 год).

Маятниковым мигрантам обязательно стоит действовать

Если вы вынуждены ездить на работу, то работнику полагается либо малая (если общественный транспорт приемлем), либо большая (если общественный транспорт неприемлем) фиксированная сумма на поездки. Если работодатель не учел ее в течение года, то эти деньги нужно вернуть через налоговую декларацию. Конкретно: в 2024 году можно получить до 2016 евро по малой ставке и до 3672 евро по большой ставке. Взгляд на калькулятор для маятниковых мигрантов на сайте Министерства финансов покажет точно, на какую конкретную сумму вы имеете право.

Убытки от наводнения тоже можно списать

Тот, кто в прошлом году пострадал от катастрофы, такой как наводнение, град или подобное, может заявить об этом в налоговой как о чрезвычайном расходе. При этом списываемыми являются, например, расходы на удаление воды или грязи, а также расходы на ремонт (рабочие, замена приборов, новый пол, мебель и т.д.). «Важно, чтобы были счета, и все компенсации из фонда катастроф, страховок и т.д. были вычтены», — поясняет Файгль.

К чрезвычайным расходам также относятся затраты на болезнь и инвалидность. Однако, согласно Палате труда, здесь учитываются только расходы, возникшие из-за болезни. Не списываются расходы на профилактические меры, такие как прививки или гигиена полости рта у стоматолога. Если речь идет о расходах на лечение, существует (зависящая от дохода) собственная доля участия в размере от 6 до 12 процентов. Пример: при налогооблагаемом годовом доходе более 36 400 евро это 12 процентов, то есть, например, при 50 000 евро собственная доля участия составляет 6 000 евро. Всё, что выше, можно заявить. При степени инвалидности от 25 процентов собственная доля участия отменяется и действуют фиксированные необлагаемые суммы в зависимости от степени ограничения.

Сезонная работа, неполный рабочий день, колеблющиеся доходы

Даже у тех, у кого лишь небольшой доход или нет вычитаемых статей или чрезвычайных расходов, налоговая декларация может быть выгодна. Тот, кто, например, работал не весь год, имел колеблющиеся выплаты или работает неполный рабочий день, в результате чаще всего получает налоговый возврат. Причина: подоходный налог рассчитывается ежемесячно так, как если бы вы зарабатывали одинаковую сумму в течение всего года.

При сезонной работе часто удерживается подоходный налог. Однако если вы остались ниже предела подоходного налога (около 12 800 евро в 2024 году), вы получаете обратно весь удержанный налог. Также при нерегулярных выплатах (например, бонусы или премии) может возникнуть чрезмерная налоговая нагрузка, которую затем можно скорректировать через декларацию.

Сроки, списываемые расходы и прочее. Самые важная информация вкратце:

* Возможно за пять лет назад, то есть в этом году еще включительно за 2020 год.

* Особенно выгодно, если доход колеблется (например, из-за неполного рабочего дня, сезонной работы или смены места работы).

* Можно списать определенные расходы. К ним относятся профессиональные расходы (например, специальная литература, рабочие материалы, фиксированная сумма на поездки), особые расходы (например, пожертвования, церковный налог) и чрезвычайные расходы (например, расходы на лечение, ущерб от катастроф).

* Быстрее всего подать заявление через FinanzOnline (finanzonline.bmf.gv.at).

Вернуть налоги за пять лет

Многие также забывают, что декларацию для работников по найму можно подать за пять предыдущих лет. Таким образом, до конца этого года можно подать декларации за 2024, 2023, 2022, 2021 и 2020 годы. Эта возможность есть даже у тех, кто раньше доверял автоматическому расчёту. Если вы только сейчас узнали о своём праве на льготу (скажем, на ту же выплату за поездки), вы можете подать заявление задним числом.

Сергей Сиверцев

По материалам: https://www.krone.at/

Фото: stock.adobe.com

Материалы www.austria-today.at содержат оценки исключительно австрийских СМИ и не отражают позицию austria-today.at. Заметили ошибку в статье? Пишите austriatoday@gmx.at